Pochopení zdravotních spořících účtů (HSA)

Co jsou zdravotní spořící účty (HSA)?

HSA je účet, který můžete použít k uložení nákladů na zdravotní péči. Ve svém HSA si můžete odložit peníze před zdaněním a poté je použít na úhradu léčebných výloh, jako jsou spoluúčast nebo spoluúčast.

Platba za lékařskou péči pomocí vašeho HSA vám šetří peníze, protože peníze, které do něj vložíte, nejsou zdaněny. HSA můžete použít, pouze pokud máte HDHP.

„Můžete uvažovat o účtu HSA jako o způsobu, jak získat výraznou slevu na vaše zdravotní náklady,“ řekla Healthline Yulia Petrovsky, finanční plánovač z Modern Financial Planning.

„Umožňuje vám to odkládat finanční prostředky na úhradu kvalifikovaných léčebných výloh až do ročního limitu. Tyto fondy se vyhýbají všem daním, kromě Kalifornie a New Jersey, kde se stále uplatňují státní daně z příjmu.

Jak HSA funguje?

HSA vám umožňuje ušetřit peníze na léčebných výdajích. Můžete si odložit peníze z výplaty na základě před zdaněním a tyto peníze použít na náklady na zdravotní péči.

Můžete přispět penězi přímo ze své výplaty nebo kdykoli přispět sami. Peníze připsané z vaší výplaty přijdou ještě před odečtením daní. Jakékoli peníze, které přispějete sami, mohou být započteny jako daňový odpočet, když podáváte své daně.

Je však třeba znát několik pravidel:

• Musíte mít HDHP s minimální spoluúčastí 1 400 $ pro individuální plán nebo 2 800 $ pro rodinný plán.
• Můžete přispět 3 600 $ ročně na individuální plán nebo 7 200 $ ročně na rodinný plán.
• Limity příspěvků zahrnují veškeré finanční prostředky, kterými váš zaměstnavatel přispívá do vašeho HSA.

Minimální odpočitatelnou a maximální výši příspěvku stanoví IRS každý rok. Tyto limity platí pro každého a nejsou ovlivněny vaším postavením v zaměstnání nebo úrovní příjmu. Jedinou výjimkou z limitu jsou osoby starší 55 let, které mohou přispívat dalšími finančními prostředky.

„Roční limity příspěvků se zvyšují o 1 000 USD pro osoby starší 55 let. Pokud mají dva manželé samostatné účty HSA a oba jsou starší 55 let, celkový dodatečný příspěvek může být až 2 000 USD,“ řekl Petrovský.

Jakékoli peníze, které neutratíte, zůstanou na účtu. To odlišuje HSA od účtů flexibilních výdajů (FSA). Když máte FSA, ztratíte všechny peníze, které nevyužijete do uzávěrky, což je obvykle konec roku.

Peníze, které vložíte do HSA, zůstanou na vašem účtu a budete je moci použít. K těmto prostředkům budete mít přístup, i když již nebudete mít HDHP. To může mít několik výhod.

Skvělým příkladem je Medicare. Obecně nemůžete svůj HSA použít k platbě pojistného na zdravotní pojištění, ale můžete ho použít k platbě pojistného Medicare. Pokud jste tedy přispívali do HSA, když jste pracovali, mohli byste tyto prostředky použít k platbě pojistného Medicare po odchodu do důchodu.

HSA a investice

Některé HSA jsou spořicí i investiční účty. Když je vaše HSA investičním účtem, můžete nejen odkládat peníze osvobozené od daně, ale také vydělávat další prostředky. Navíc prostředky, které vyděláte svými investicemi, jsou osvobozeny od daně. Jiné účty vám umožňují získat úrok z prostředků ve vašem HSA. Stejně jako výnosy z investic budou všechny získané úroky osvobozeny od daně.

„Pokud je vaše HSA investovatelné, jsou výdělky také osvobozeny od daně, pokud jsou všechny výběry použity na kvalifikované léčebné výlohy. Účty HSA jsou účty „trojité daňové výhody“ – příspěvky nezdaněných peněz, žádná daň z výdělku a žádná daň z kvalifikovaných výběrů. Trifekta daňových úspor,“ řekl Petrovský Healthline.

Pojištění s vysokou spoluúčastí u HSA

Zdravotní plány s vysokou spoluúčastí jsou plány, které nabízejí nižší pojistné výměnou za vyšší spoluúčast. Obecně platí, že plány s vysokou spoluúčastí zaplatí preventivní péči, jako jsou vakcíny, zdravotní prohlídky a některé léky, než splníte spoluúčast.

U všech ostatních služeb budou veškeré náklady padat na vás, dokud nesplníte spoluúčast. Díky tomu jsou HDHP velmi oblíbené u mladých a zdravých lidí, kteří nechtějí platit vysoké pojistné a mají velmi nízké léčebné výlohy.

HSA jsou navrženy pro práci s HDHP. HDHP můžete získat od svého zaměstnavatele nebo na trhu zdravotního pojištění. HDHP na trhu zdravotního pojištění budou označeny jako plány s vysokou spoluúčastí, takže nebudete muset sami zjišťovat, zda plán splňuje požadavky.

Jakmile budete mít HDHP, budete se muset ujistit, že také:

• nemají žádné jiné plány zdravotního pojištění
• nemají nárok na Medicare
• nelze uplatnit jako závislou osobu na daních někoho jiného

Jsou zde také stanovena pravidla, jak můžete využít své prostředky HSA. Výběry nejsou zdaněny, ale budete je muset provést, abyste zaplatili kvalifikované léčebné výlohy. Tyto výdaje zahrnují:

• spoluúčast na pojištění
• doplatky za návštěvu lékaře
• Péče o zuby
• péče o zrak
• léky na předpis
• nemocniční spoluúčast nebo spolupojištění
• fyzikální terapie
• laboratorní práce
• zobrazovací testy, jako jsou MRI nebo rentgenové paprsky
• vybavení pro mobilitu, jako jsou chodítka nebo invalidní vozíky
• zařízení pro usnadnění pro váš domov
• domácí zdravotní péče
• péče v pečovatelském zařízení

Jaké jsou výhody HSA?

HSA mají některé významné výhody. Můžete si odložit nezdanitelné peníze, které můžete použít na úhradu léčebných výloh, i když již nejste zapsáni v HDHP. Váš HSA je váš a nemůžete ho ztratit změnou zdravotních plánů nebo zaměstnání. Neexistuje také žádný stanovený čas, kdy musíte začít s výběrem.

Peníze můžete mít ve svém HSA tak dlouho, jak chcete. Navíc váš účet může růst s nezdanitelnými investičními výdělky a jakékoli kvalifikované výběry, které provedete, jsou také osvobozeny od daně.

„Hlavní výhodou HSA je úspora daně z příjmu, po níž následuje skutečnost, že si tyto prostředky můžete ponechat, i když už se na vás nevztahuje kvalifikovaný vysoce odpočitatelný zdravotní plán, na rozdíl od plánů FSA, které fungují na principu „použijte to“. nebo ztratit základ,“ vysvětlil Petrovský.

„Fondy HSA nemají žádné datum vypršení platnosti. Navíc nemusíte mít výdělečný příjem, abyste měli nárok na příspěvky.“

Jaké jsou nevýhody HSA?

HSA jsou skvělé pro mnoho lidí, ale nejsou vhodné pro každého. Největší nevýhodou HSA je, že musíte mít HDHP. Bohužel, HDHP nejsou nutně dobrou volbou pro lidi, kteří zvládají určité zdravotní stavy nebo chronická onemocnění.

„Musíte být kryti kvalifikovaným plánem zdravotního pojištění s vysokou spoluúčastí a pro někoho, kdo má například chronickou nemoc, která vyžaduje nákladnou péči, nemusí daňové úspory převážit vysoké kapesné náklady na zdravotní péči spojené s plán s vysokou spoluúčastí,“ řekl Petrovský Healthline.

Existuje několik dalších možných nevýhod HSA, které je třeba mít na paměti:

• Přispívání na účet může zatížit váš rozpočet.
• Nečekaná nemoc by mohla zničit rovnováhu vašeho HSA.
• HDHP mohou způsobit, že se lidé vyhýbají vyhledání potřebné lékařské péče.
• Peníze lze bez daně použít pouze na léčebné výlohy. Pokud své peníze HSA použijete na cokoli jiného, ​​budete platit daně.

Jak se rozhodnout, zda je HSA pro vás to pravé

HSA se skvěle hodí pro zdravé lidi, kteří hledají plán spoření a plán zdravotního pojištění. Pokud uvažujete o spuštění plánu spoření, jako je 401 (k) nebo IRA, HSA může být lepší sázkou.

„Pokud máte nárok na příspěvek HSA a máte prostředky, financování vašeho HSA je hračka,“ vysvětlil Petrovský. „Pokud si musíte vybrat mezi financováním vaší IRA a investovatelným HSA, jít pro HSA je moudrá volba, protože HSA je jediný účet s trojitým daňovým zvýhodněním.“

Stále budete mít možnost získat vakcíny a další preventivní péči a budete mít našetřené peníze, pokud budete potřebovat vyhledat jinou lékařskou péči. Můžete se podívat na svůj aktuální rozpočet a léčebné výdaje. Pokud léčebné výdaje v současné době zabírají pouze malou část vašeho rozpočtu, HSA by mohla být chytrou volbou.

Lidé, kteří se blíží k důchodu, mohou být také vhodnou volbou pro HSA. Pamatujte, že pokud je vám více než 55 let, můžete každý rok přispět 1 000 USD navíc. Jakmile budete mít nárok na Medicare, nebudete moci přispívat novými příspěvky, ale budete moci utrácet své prostředky HSA na prémie a spoluúčasti Medicare.

Nabízí váš zaměstnavatel příspěvky na HSA?

Váš zaměstnavatel vám může přispívat na HSA. Jedná se o oblíbený benefit na pracovišti. Je to běžné ve společnostech, které nabízejí HDHP jako primární možnost zdravotního pojištění.

Příspěvky vašeho zaměstnavatele se stále započítávají do vašeho ročního maximálního příspěvku. Můžete sledovat své příspěvky zaměstnavatele na svých výplatních páskách a ročním W-2. Pokud jste stále pod limitem, můžete při podávání daní přispívat za předchozí rok.

„Tato částka je pak uvedena jako příspěvky zaměstnavatele na formuláři 8889 vašeho daňového přiznání, což vám umožní vypočítat, jakou další částkou lze ještě přispět za daný daňový rok,“ řekl Petrovský. „Jakékoli další příspěvky můžete vložit do data splatnosti daňového přiznání, obvykle 15. dubna.“

Sečteno a podtrženo

HSA jsou účty, které můžete použít k vyčlenění nezdanitelných peněz na léčebné výlohy. Peníze, které přispějete, se často úročí nebo se vrací investice.

Tyto výdělky jsou rovněž osvobozeny od daně. Peníze můžete mít ve svém HSA tak dlouho, jak budete potřebovat. K použití HSA budete potřebovat vysoce odpočitatelný zdravotní plán.

HSA mohou být dobrou volbou pro obecně zdravé lidi s malými léčebnými výdaji.