Můžete mít zdravotní spořící účet (HSA) a Medicare?

Jak funguje HSA, jakmile se zapíšete do Medicare?

Abyste mohli přispět k HSA, musíte být zapsáni do zdravotního plánu kvalifikovaného pro HSA s vysokou spoluúčastí. Také nemůžete mít žádné jiné zdravotní pojištění. To zahrnuje Medicare.

Jakmile se zapíšete do Medicare, již nemůžete do svého HSA přispívat penězi před zdaněním.

Můžete i nadále přispívat do svého HSA tím, že se hned nezaregistrujete do Medicare. Zápis do Medicare můžete odložit, pokud je vám 65 let, ale ještě nejste v důchodu nebo nepobíráte důchodové dávky sociálního zabezpečení.

Jaký je trest za to, že máte HSA a Medicare?

Nebudete čelit pokutě za pozdní zápis, pokud máte zdravotní plán od svého zaměstnavatele. Poté se můžete zapsat do Medicare, když odejdete do důchodu. Odchod do důchodu vás kvalifikuje pro to, co se nazývá zvláštní období pro zápis. Stejná pravidla platí, pokud máte pokrytí prostřednictvím zaměstnání svého manžela nebo manželky.

Případy, kdy nedostanete pokutu

Řekněme například, že manželský pár má zdravotní pojištění prostřednictvím zaměstnavatele jedné osoby. Zaměstnaná osoba dosáhne 65 let, ale ještě neplánuje odejít do důchodu.

Oba mohou zůstat na zdravotním plánu zaměstnavatele. Pokud se jedná o plán kvalifikovaný pro HSA, mohou nadále přispívat.

Pár se může oba zapsat do Medicare, když zaměstnaná osoba odejde do důchodu. Budou mít nárok na zvláštní období zápisu, protože po odchodu do důchodu ztratí své předchozí krytí.

Už nebudou moci přispívat na HSA, ale budou moci použít prostředky z něj na budoucí náklady na zdravotní péči.

Stejně jako ve výše uvedeném příkladu budete muset mít vytvořený zdravotní plán, abyste odložili registraci do Medicare. Pokud tak neučiníte, bude vám účtován poplatek za pozdní registraci.

Případy, kdy byste dostali pokutu

Jako další příklad, řekněme, že osoba v důchodu se rozhodne nezapsat se do Medicare, když dosáhne 65 let. Nemají jiný zdravotní plán a všechny zdravotní náklady platí z vlastní kapsy.

V tomto případě zaplatí pokutu za pozdní zápis, pokud se později rozhodnou zapsat se do Medicare.

U části B se jejich měsíční prémie zvýší o 10 procent za každé 12měsíční období, kdy mohli mít část B Medicare, ale neměli. Pokud by například čekali na zápis 2 roky, zaplatili by dalších 20 procent ke standardnímu pojistnému podle části B, dokud budou mít toto krytí.

Kromě toho budou muset počkat na otevřenou registraci, aby se mohli přihlásit, protože nebudou mít nárok na zvláštní období pro registraci.

Mohu použít svůj HSA k platbě pojistného Medicare?

Prostředky ze svého HSA můžete použít k úhradě nákladů na zdravotní péči, včetně prémií za Medicare. Mezi kvalifikované léčebné výlohy patří:

• Prémie Medicare část B
• Prémie Medicare Část C
• Prémie Medicare část D
• odpočty pro všechny části Medicare

• spoluúčasti a náklady na spolupojištění pro všechny části Medicare

• zubní výdaje

• náklady na vidění

• inzulín a zásoby pro diabetiky
• volně prodejný lék

Medicare Část B (zdravotní pojištění) má standardní náklady, včetně měsíčního pojistného a roční spoluúčasti. Navíc za většinu krytých služeb zaplatíte 20 procent z ceny schválené Medicare. Prostředky ve vašem HSA můžete použít na jakýkoli z těchto nákladů.

Můžete také použít HSA k úhradě nákladů na Medicare část A (nemocniční pojištění). Zatímco většina lidí neplatí pojistné za část A, každý rok je třeba pokrýt spoluúčast. Budete také platit denní částku spoluúčasti, jakmile pobyt v nemocnici trvá déle než 60 dní v období plnění.

Vaše náklady na Medicare část C (Medicare Advantage) a Medicare část D (krytí léků na předpis) budou záviset na plánu, který si koupíte. Každý plán bude mít své vlastní náklady na pojistné, spoluúčast a spoluúčast. Na kterýkoli z těchto nákladů budete moci použít prostředky HSA.

Mohu použít svůj HSA k platbě pojistného Medigap?

Medigap, také známý jako doplňkové pojištění Medicare, je volitelné krytí, které vám může pomoci zaplatit některé z kapesných nákladů na používání Medicare. Plán Medigap se nepovažuje za kvalifikovaný lékařský výdaj. To znamená, že nemůžete použít peníze ve svém HSA na náklady těchto plánů bez placení daní.

Peníze můžete použít na prémie Medigap, ale z peněz, které k tomu vyberete, budete muset zaplatit daně.

Existuje daňová pokuta při použití HSA s Medicare?

Všechny peníze, které přispíváte do HSA, jsou před zdaněním. Dokud máte nárok, budete moci přispívat do svého HSA a nebudete z těchto peněz platit daně. Jakmile se však zapíšete do Medicare, nebudete již mít nárok.

Pokud se vaše příspěvky HSA a vaše registrace do Medicare překrývají, zaplatíte daňové penále. Výše pokuty, kterou zaplatíte, závisí na situaci. Scénáře, se kterými se můžete setkat, zahrnují:

• Budete podléhat zpětným daním z jakýchkoli příspěvků provedených po datu vaší registrace do Medicare. Vaše příspěvky budou přidány zpět do vašeho zdanitelného příjmu za rok.
• Vaše příspěvky poté, co jste se zapsali do Medicare, mohou být IRS považovány za „přebytečné“. Přebytečné příspěvky budou zdaněny dodatečnými 6 procenty, když je vyberete.
• Pokud se během testovacího období HSA zaregistrujete do Medicare, vrátíte daně plus dalších 10 procent daně. Testovací období HSA je celý rok poté, co se zapíšete do poloviny roku HSA, pokud při první registraci poskytnete maximální příspěvky. Pokud jste se tedy zaregistrovali k HSA v červenci 2017 a přispěli částkou za celý rok, vaše testovací období by skončilo v lednu 2019.

Podívejme se na několik příkladů, jak to může dopadnout:

IRS a Medicare doporučují, abyste přestali přispívat do svého HSA 6 měsíců před přihlášením do Medicare, abyste se vyhnuli těmto sankcím. To platí zejména v případě, že se později zapíšete do Medicare. Když se zapíšete do Medicare poté, co dosáhnete věku 65 let, IRS bude mít za to, že jste měli přístup do Medicare po dobu 6 měsíců před datem vaší registrace.

Obecně platí, že pokud se v brzké době plánujete zapsat do Medicare, je dobré zastavit příspěvky HSA. Vyhnete se tak případným daňovým sankcím a ušetříte peníze.

Nabízí Medicare možnost HSA?

Medicare nabízí to, co se nazývá spořicí účet Medicare (MSA). Tento plán je podobný HSA, ale existuje několik klíčových rozdílů.

Stejně jako standardní HSA budete muset být zapsáni do plánu s vysokou spoluúčastí. S MSA to znamená, že si budete muset vybrat plán Medicare Advantage s vysokou spoluúčastí. Jakmile si vyberete plán, věci budou vypadat trochu jinak než vaše HSA. Některé rozdíly zahrnují:

• Nepřispíváte sami. Místo toho za vás váš plán MSA vloží jednorázovou částku peněz na bankovní účet na začátku každého výhodného roku.
• Nebudete platit měsíční pojistné nad rámec standardního pojistného podle části B.
• Poskytovatelé vám za služby nemohou účtovat více, než je částka schválená Medicare.

Jakmile bude vaše MSA nastavena, můžete peníze na účtu použít na výdaje na zdravotní péči. Peníze, které utratíte z účtu, se započítají do odpočitatelné položky vašeho plánu. Pokud nevyužijete všechny peníze v MSA, převede se do dalšího roku. Pokud všechny peníze využijete, budete náklady hradit z vlastní kapsy, dokud nedosáhnete své spoluúčasti.

Pouze služby pokryté částmi A a B Medicare se započítávají do vaší spoluúčasti. I když tedy můžete utratit své prostředky MSA za službu, kterou Medicare nepokrývá, nezapočítává se do vaší spoluúčasti. Mohlo by vám tak zůstat více, abyste později zaplatili z vlastní kapsy.

• Poté, co se zapíšete do Medicare, nemáte nárok na příspěvky do HSA.
• Peníze, které již máte v HSA, můžete použít k platbě pojistného, ​​spoluúčasti a spoluúčasti v programu Medicare.
• Poté, co se zapíšete do Medicare, budete platit daně z jakýchkoli příspěvků, které provedete do HSA.
• Měli byste přestat přispívat do HSA 6 měsíců předtím, než se zapíšete do Medicare.
• Můžete se zaregistrovat do MSA, pokud chcete podobný program poté, co se zapíšete do Medicare.