Je prémie Medicare zdanitelná?

Jsou pojistné Medicare odečitatelné z daní?

Mnoho pojistného na zdravotní pojištění je daňově uznatelných, včetně těch, které platíte za Medicare.

Ale na rozdíl od pojistného za pojistné plány, které získáte prostřednictvím zaměstnavatele, se pojistné v Medicare obecně nepovažuje za před zdaněním. Srážky před zdaněním jsou srážky stržené z vaší mzdy před jejím zdaněním.

Například, pokud máte od svého zaměstnavatele plán, který stojí 85 USD za výplatu, těchto 85 USD se odečte z vaší celkové mzdy před zdaněním. Pokud by tedy váš celkový šek byl 785 $, měli byste 85 $ na pojištění. Pak byste zaplatili daně ze zbývajících 700 $.

Vaše prémie Medicare však nebudou odečteny před zdaněním. Budete je muset odečíst, když budete místo toho podávat daňové přiznání. To platí i v případě, že platíte pojistné tak, že si peníze odečtete z kontroly důchodových dávek sociálního zabezpečení.

Pravidla pro odpočet závisí na vašich konkrétních okolnostech, včetně vašeho příjmu a zaměstnání. Váš příjem a okolnosti mohou také ovlivnit, jaké pojistné Medicare si můžete odečíst.

Obecně můžete odečíst:

• Část A prémie. Většina lidí dostane část A bez placení prémie, takže není co odečítat. Pokud platíte část A pojistného a nedostáváte dávky sociálního zabezpečení, můžete si pojistné odečíst.
• Část B pojistného. Pojistné podle části B je daňově uznatelné, pokud splňujete pravidla příjmu.
• Část C pojistného. Část C pojistného si můžete odečíst, pokud splňujete pravidla příjmu.
• Část D prémie. Stejně jako u částí B a C si můžete odečíst pojistné za část D, pokud splňujete pravidla příjmu.
• Medigap. Pojistné Medigap může být také daňově uznatelné.

Jaké doklady budete potřebovat k odečtení pojistného z daní?

Pokud platíte pojistné prostřednictvím sociálního zabezpečení, obdržíte každý rok formulář s názvem SSA-1099. SSA-1099 zobrazí pojistné, které jste zaplatili za část B, a tyto informace můžete použít k rozepsání pojistného při podávání daňových přiznání.

Obdržíte také formulář od společnosti Medicare s názvem souhrnné oznámení Medicare. Souhrnné oznámení uvádí všechny služby, které jste obdrželi, kolik za ně Medicare zaplatila a částku, která vám byla účtována.

Medicare vám každé 3 měsíce zašle souhrnné oznámení. Pokud máte účet MyMedicare, můžete kdykoli získat stejné informace.

Informace na vašem SSA-1099 a vaše souhrnná oznámení můžete použít k výpočtu částky, kterou jste zaplatili v rámci léčebných výloh. IRS vám umožňuje zahrnout náklady na služby, které původní Medicare (části A a B) nepokrývá, jako například:

• předpisy
• návštěvy zubaře
• zubní protézy
• oční vyšetření
• naslouchátka

Uschovejte si účty a účtenky z těchto služeb. Budete je potřebovat, abyste zjistili své celkové léčebné náklady za rok. Když podáváte své daně, uvedete tyto výdaje spolu s vašimi prémiemi jako to, čemu se říká položkový odpočet podle plánu A.

Co když mám plán část C, část D nebo Medigap?

Budete dostávat samostatné výpisy z jakéhokoli soukromě prodávaného plánu Medicare, který máte – včetně části C, části D a Medigap – pokud za některý z nich neplatíte ze svých dávek sociálního zabezpečení.

Pokud platíte pomocí sociálního zabezpečení, obdržíte informace o SSA-1099. V opačném případě obdržíte výpis od své pojišťovny. Pokud jste neobdrželi informace, které byste měli, zavolejte své pojišťovně.

Jaké jsou limity pro odečítání pojistného Medicare?

Obecným pravidlem je, že IRS vám umožňuje odečíst jakékoli léčebné výdaje, které přesahují 7,5 procenta vašeho upraveného hrubého příjmu (AGI). Vaše AGI je částka, kterou vyděláte za rok po odečtení všech daní. To zahrnuje spoluúčasti, které platíte za Medicare nebo jakékoli jiné pojištění.

Vaše schopnost odečíst si pojistné závisí na vašem AGI a částce, kterou za své pojistné zaplatíte.

Řekněme například, že vaše AGI byla 20 000 $. Můžete si odečíst veškeré léčebné výlohy, které jsou vyšší než 7,5 procenta vašeho příjmu. V tomto případě je to 1 500 $.

Možná jste také utratili peníze za lékařské výdaje, jako jsou:

• spoluúčasti
• platí
• spolupojištění
• nekryté služby

Pokud ano, můžete si z daní odečíst ještě více.

Pamatujte si, že si můžete odečíst veškeré léčebné výlohy, které zaplatíte a které přesahují 7,5 procenta vašeho příjmu. To znamená, že budete muset sečíst všechny výdaje z vašeho SSA-1099, souhrnná oznámení a jakékoli stvrzenky, abyste mohli zjistit, kolik jste zaplatili za svou lékařskou péči během daňového roku.

Co když jste OSVČ?

Vaše zdravotní odpočty fungují jinak, pokud jste OSVČ. Osoby samostatně výdělečně činné si mohou odečíst pojistné před zdaněním. Toto je známé jako srážka „nad čarou“.

Výběr pojistného před zdaněním snižuje vaše AGI, což vám umožní odečíst ještě více léčebných výloh. Navíc vám IRS umožňuje odečíst předdaňové poplatky Medicare i za vašeho manžela nebo manželku.

Jste považováni za osobu samostatně výdělečně činnou, pokud vlastníte firmu, která vydělává, i když jste jediným vlastníkem.

Pokud tedy například v důchodu vykonáváte poradenskou činnost na volné noze, můžete si odečíst pojistné před zdaněním Medicare. Pokud vám vaše podnikání nepřineslo žádné příjmy, nemůžete si odečíst dávky před zdaněním.

Pro většinu lidí znamená odečtení pojistného před zdaněním značné daňové úspory, ale nemusí tomu tak být ve všech situacích. Můžete se rozhodnout, že své pojistné před zdaněním neodečtete a místo toho je odečtete jako položkové odpočty podle plánu A v době zdanění.

Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná, můžete pomocí online nástrojů zjistit, jaké by byly daně s před zdaněním oproti položkovým odpočtům.

Co když pracujete a nejste OSVČ?

Pokud stále pracujete pro zaměstnavatele, ale máte Medicare, můžete použít plán A k odečtení pojistného. Můžete si rozepsat všechny své léčebné výlohy, včetně pojistného. Budou platit stejná pravidla AGI, bez ohledu na váš zdroj příjmů.

Jak odečítáte pojistné na Medicare?

Poplatky za Medicare si můžete odečíst v několika krocích. Je důležité věnovat každému kroku čas, abyste nepřišli o žádné daňové úspory.

Zde jsou kroky, jak zjistit částku, kterou si můžete odečíst na náklady na zdravotní péči:

1. Určete si AGI pro daný rok.
2. Shromážděte všechny lékařské potvrzení, své SSA-1099, souhrnná oznámení a prohlášení o pojištění.
3. Sečtěte peníze, které jste za rok utratili za vlastní zdravotní péči.
4. Použijte formulář IRS 1040 nebo 1040-SR.
5. Zadejte své léčebné výlohy do řádků 1 až 4 formuláře 1040 nebo 1040-SR. Formulář vás provede výpočtem 7,5 procenta vašeho AGI a poté toto číslo odečte od vašich celkových léčebných nákladů.
6. Můžete si odečíst částku, kterou jste zaplatili za léčebné výlohy, která je více než 7,5 procenta vašeho AGI.

Řekněme například, že máte AGI 40 000 $. Když sečtete všechny své léčebné výlohy ze svého SSA-1099, souhrnných oznámení, účtenek a dalších výpisů, dostanete celkem 6 000 $.

Z těchto léčebných výloh si tedy můžete odečíst 3 000 USD: 7,5 procenta ze 40 000 USD je 3 000 USD a 6 000 USD mínus 3 000 USD je 3 000 USD.

Jak najít pomoc s daněmi, pokud jste na Medicare

Následující zdroje vám mohou pomoci s daněmi nebo vám poskytnout další informace:

• Daňové poradenství pro seniory (TCE). TCE poskytuje bezplatnou pomoc při přípravě daní od dobrovolníků certifikovaných IRS. Místní kancelář najdete na čísle 888-227-7669.
• Dobrovolná pomoc při dani z příjmu (VITA). Stejně jako TCE poskytuje tato služba bezplatnou pomoc s přípravou daní. Můžete je zavolat na číslo 800-906-9887.
• Lokátor služeb IRS. Místní poskytovatele TCE nebo VITA můžete najít na webu IRS.
• Centra pomoci daňovým poplatníkům (TAC). Můžete si domluvit schůzku v TACs a získat odpovědi na své otázky.

• Z daní si můžete odečíst pojistné na Medicare a další léčebné výlohy.
• Můžete si odečíst pojistné, které platíte za jakoukoli část Medicare, včetně Medigap.
• Můžete odečíst pouze částky, které jsou vyšší než 7,5 procenta vašeho AGI.